Tras la reciente propuesta del departamento de impuestos especiales de Karnataka de aumentar el impuesto especial sobre la cerveza, los actores de la industria anticipan una disminución significativa en la demanda de cerveza en Karnataka, que es uno de los mayores estados consumidores de licor.
Según las últimas estimaciones de la industria, el estado consume alrededor de 3,8 millones de hectolitros (MHL) de cerveza al año, aproximadamente el 12 por ciento del volumen total de cerveza de la India. Las estimaciones también indican que en los últimos dos años, las ventas de cerveza en Karnataka se han más que duplicado, impulsadas por las tendencias de consumo posteriores a la COVID-19.
El gobierno de Karnataka ha implementado varios cambios en el impuesto especial adicional (AED) y el impuesto especial (ED) desde el año pasado, siendo el primero en julio de 2023. Propuso un aumento del 10 por ciento en AED del 175 por ciento al 185 por ciento, con un aumento de ₹10-15 por botella de 650 ml. En febrero de 2024, esto se incrementó aún más del 185 por ciento al 195 por ciento con un aumento de ₹15 por botella.
El tercer cambio propuesto se referiría al ED por litro a granel (BL). Lo que antes era simplemente ₹10 por BL ahora se clasificará en tres categorías según la graduación alcohólica: ₹10 por BL para cervezas con un grado alcohólico por volumen (ABV) inferior al 5 por ciento, ₹16 por BL para un ABV de entre el 5 y el 6,5 por ciento y ₹20 por BL para un ABV de entre el 6,5 y el 8 por ciento.
Aumentos del MRP
“La categoría de cerveza en Karnataka ya ha sido testigo de dos aumentos significativos de impuestos en los últimos 12 meses, lo que resultó en aumentos del precio de venta al público. Si se implementa el borrador de notificación propuesto, marcaría el tercer aumento importante. Además, la magnitud del aumento propuesto es sustancial y podría generar un cambio en el comportamiento del consumidor”, dijo Vinod Giri, Director General de la Asociación de Cerveceros de la India (BAI), un organismo industrial creado en asociación con la Alianza Cervecera Mundial (WBA). Representa a empresas como AB-InBev, Carlsberg y United Breweries, que representan alrededor del 85 por ciento de las ventas de cerveza en el país.
Afirmó que “un aumento tan frecuente de los precios de venta al público puede reducir el atractivo del mercado de la cerveza para los consumidores, lo que afecta negativamente el potencial de crecimiento de la categoría de cerveza. Si el efecto sobre los volúmenes es sustancial, esto podría afectar en consecuencia tanto las inversiones actuales como las futuras en el Estado”.
Según un informe de Infomerics Ratings de 2024, Karnataka, con un 83 por ciento, cobra el impuesto más alto sobre el alcohol en la India. En el año fiscal 2023-24, el departamento de impuestos especiales del estado recaudó casi ₹5,703 millones de rupias de la cerveza, un aumento de ₹2,757 millones de rupias en 2021-22.
“A diferencia de muchos otros estados, las políticas progresistas de Karnataka han creado un campo de juego nivelado para la cerveza, una categoría de bebida ampliamente considerada como moderada, lo que le permite competir de manera justa con los segmentos de IML. La importancia del estado se destaca por las inversiones sustanciales que han realizado todas las principales empresas cerveceras, cada una con unidades de fabricación y una cartera de productos diversificada en el estado”, dijo Giri, y agregó que Karnataka se ubica como el tercer mercado de cerveza más grande del país, detrás de Telangana y Uttar Pradesh.
Disminución de la demanda
Explicó que, sin embargo, el aumento de los precios de venta al público en varios segmentos podría provocar una disminución significativa de la demanda de cerveza. El crecimiento observado en la categoría de cerveza en los últimos años también podría estancarse, lo que afectaría la generación de ingresos del estado a partir de este segmento. “También habría un impacto significativo en el sector del comercio y la hostelería. Creemos que los consumidores de cerveza pueden pasarse a los licores fuertes debido a la brecha de precios de venta al público, lo que pondría en entredicho el objetivo de moderación y consumo responsable”.
Anant Iyer, director general de la Confederación de Empresas de Bebidas Alcohólicas de la India (CIABC), dijo: “Karnataka ha atraído enormes inversiones en todo el sector de las bebidas alcohólicas, tanto en la fase inicial como en la final, ya que era un mercado de libre fijación de precios con una estructura de distribución (RTM) sana y robusta. Desafortunadamente, las nuevas reglas en la política de impuestos especiales actual tienen algunos cambios que crean un entorno desfavorable para nuevas inversiones y afectan negativamente a la industria en términos de resultados”, y agregó que a pesar del aumento de los costos, los fabricantes no han recibido ningún aumento de precios durante años, y este año tampoco se ha abordado.
Iyer señaló que debido a la caída del AED en los tramos superiores, los precios al consumidor final de las marcas premium y superiores caerán. Las categorías de lujo/semipremium y superiores, que comprenden alrededor del 13 por ciento de la industria de bebidas espirituosas de Karnataka, pueden expandirse a medida que los consumidores mejoren su nivel.
“Por cierto, en la mayoría de los Estados, la proporción de los segmentos de prestigio y superiores es de alrededor del 50 por ciento al 60 por ciento en comparación con los segmentos inferiores. Las marcas que operan en los tramos inferiores del 1 al 5 seguirán manteniendo su participación de mercado”.
Giri dijo que la BAI está en contacto con las autoridades para presentar sus preocupaciones y recomendaciones.
