Cómo podría verse afectado

Existe una creciente especulación de que la forma en que se gravan las pensiones podría cambiarse en el Presupuesto.

La canciller Rachel Reeves dice que necesita encontrar £22 mil millones y algunos expertos dicen que podría cambiar el sistema de pensiones laborales o privadas para encontrar parte de este dinero. Esto es independiente de otro debate sobre la pensión estatal.

Hay una serie de opciones que podrían afectar a los trabajadores que consiguen su primer empleo, desde los que ya trabajan hasta los que están jubilados. Esto es lo que podría suceder y por qué debería importarte incluso si solo tienes 20 años.

Cuando le pagan, se deduce el seguro nacional (NI) y el gobierno lo gasta en cosas como beneficios y servicios públicos. Su empleador también debe pagar una contribución al NI.

Sin embargo, el dinero que se destina a una pensión está libre de impuestos sobre la renta y NI.

Una opción para el Canciller es hacer que los empleadores paguen al menos algo de IN sobre el dinero que ponen en las pensiones de los trabajadores.

Hacerlo podría recaudar inmediatamente miles de millones de libras para el gobierno.

Sin embargo, este costo adicional para los dueños de negocios podría dejarlos con menos dinero para gastar en contratación e inversión. Por lo tanto, podría resultar más difícil conseguir un trabajo.

Las empresas también podrían limitar los aumentos salariales, afectando a todos sus trabajadores, o reducir las contribuciones a las pensiones que hacen para el nuevo personal.

Alternativamente, se podría impedir que los empleadores que actualmente aprovechan al máximo la interrupción del IN alentando a los trabajadores a recibir menos salario y más pensión -lo que se conoce como sacrificio salarial- no lo hagan.

El atractivo de esta opción para Reeves es que puede recaudar dinero sin una diferencia visible en el salario neto de la gente.

La desventaja es que crea menos incentivos para que los empleadores inviertan dinero en las pensiones de su personal. Eso significaría que cuando los trabajadores actuales se jubilen no tendrían tantos ingresos.

Existen varias reglas a la hora de heredar dinero de socios o padres cuando estos mueren.

impuesto de sucesiones Se paga si un patrimonio está valorado en más de £ 325 000, pero el dinero ahorrado en una pensión no cuenta para esto.

Por otra parte, cualquiera que muera antes de los 75 años normalmente puede transferir lo que queda de sus ahorros de pensión libre de impuestos como una suma global o un ingreso.

Si tienen 75 años o más cuando mueren, el dinero de su pensión aún puede transferirse, pero se trata como ingreso y la persona a quien se lo dejan puede tener que pagar impuestos sobre la renta. Hay más información sobre estas reglas aquí.

Eliminar estas exenciones fiscales le daría al gobierno más dinero, pero no está claro exactamente cuánto. La gran mayoría de la gente no paga impuestos sobre sucesiones de todos modos porque no les quedan propiedades por valor de más de £325.000.

También podría haber enojo por parte de personas que han organizado sus finanzas según las reglas actuales, sólo para descubrir que sus seres queridos obtendrían mucho menos si esas reglas cambiaran. Ese enojo sería aún mayor entre aquellos que ya se han jubilado, ya que tienen menos tiempo para hacer mucho al respecto.

A partir de los 55 años (o 57 a partir de 2028), cualquier persona con ahorros para pensiones puede recibir una cuarta parte de su dinero como suma global libre de impuestos hasta un máximo de £268,275.

Algunos usan ese dinero para pagar su propia hipoteca, si la tienen. Otros lo utilizan para ayudar a sus hijos y nietos a comprar su primera vivienda.

Se dice que el canciller está considerando reducir el límite.

Al limitar el límite libre de impuestos, las personas acabarán pagando más en impuestos sobre la renta cuando cobren su pensión. Sin embargo, existen dudas sobre cuánto dinero adicional recaudaría para el gobierno y cuándo.

Hacer arreglos para aquellos que ya han excedido el límite, o planeaban hacerlo, también podría ser complejo y reducir la cantidad de impuestos adicionales que recibe el Tesoro.

La preparación de cada presupuesto suele generar especulaciones sobre cambios alivio fiscal de pensiones.

Cuando usted paga una pensión, parte del dinero que habría ido al gobierno en impuestos se destina a sus ahorros para la jubilación, lo que se conoce como desgravación fiscal de pensiones.

No se pagan impuestos cuando se pone dinero en una pensión, pero sí cuando se toma ese dinero como ingreso.

Bajo el sistema actual, usted recibe una desgravación fiscal de pensiones a la misma tasa que su categoría de impuesto sobre la renta, lo que significa que los contribuyentes con tasa básica reciben una desgravación del 20%.

Eso significa que para los contribuyentes con tasas más altas, el alivio es más generoso, del 40% o 45% en línea con su tasa impositiva sobre la renta. Puedes leer más sobre cómo se hace esto aquí..

Algunos economistas dicen que sería más justo dar el mismo nivel de alivio a todos.

Establecer una tasa fija de alivio, digamos del 25%, podría beneficiar a los empleados con menores ingresos que actualmente reciben un alivio del 20%, al reducir aún más su factura fiscal.

Sin embargo, los contribuyentes con tasas más altas y un ingreso anual de alrededor de £50.000 o más saldrían perdiendo, porque la desgravación fiscal sería menor que la actual.

Una complicación añadida, pero importante, es que un enorme grupo de trabajadores del sector público, y algunos también del sector privado, tienen los llamados pensiones de beneficio definido (DB).

Sería muy complejo garantizar que se aplique el nivel correcto de desgravación fiscal a los contribuyentes con tasas más altas que reciben estas pensiones.

Puede significar que automáticamente se les concede un 40% o un 45% de desgravación fiscal y luego se les entrega una factura fiscal -posiblemente de miles de libras- para devolver parte de esa cantidad.

Tom Selby, de la plataforma de inversión AJ Bell, dice que esto probablemente provocaría “una disputa abrasadora” con el personal del NHS, los profesores y los funcionarios públicos que podrían caer en este grupo.

Dado que los ministros han dicho que no aumentarán los impuestos para los trabajadores, esa sería una política difícil de vender, y los informes sugieren que el Tesoro ha descartado cambios.