Aquí está el dilema para los dueños de negocios: el negocio está creciendo y a usted le gustaría invertir parte de las ganancias en él.
Pero has estado trabajando muchas horas y necesitas ganar dinero.
¿Dónde está el saldo? Como propietario de un negocio, ¿cómo debería pagarse a sí mismo? ¿Y cuánto?
¿Cómo se pagan los propietarios de pequeñas empresas?
Los propietarios de pequeñas empresas tienen varias opciones para pagarse a sí mismos. Estas opciones están influenciadas por la estructura del negocio y sus ganancias. Las diferentes estructuras empresariales también ofrecen diversas ventajas fiscales.
Por ejemplo, si es propietario único de una empresa, puede realizar un sorteo de propietario. El atractivo es el dinero que obtiene del capital del negocio: dinero que ha invertido previamente en el negocio.
Si su estructura empresarial es una sociedad, los socios pueden cobrar un salario o recibir distribuciones. O cada uno puede hacer un sorteo de propietarios.
Si su empresa es una corporación, puede recibir dividendos como accionistas corporativos.
Cada método de pago incluye sus propios detalles sobre cómo pagar impuestos sobre el dinero.
Cómo decidir cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio
Investigue los pros y los contras, así como las implicaciones fiscales, de cada elección de estructura empresarial específica.
entidad comercial
Si su empresa es unipersonal, como cuando Págate a ti mismo como autónomopuedes deducir gastos. También puede deducir el monto de su retiro, o retiros: el dinero que se devuelve a sí mismo de su inversión en la empresa. Este dinero no tributa cuando haces el sorteo, y se puede deducir como gasto.
Si es una LLC (sociedad de responsabilidad limitada) de un solo miembro, también tiene la opción de realizar un sorteo. El beneficio de esta estructura es que sus bienes personales, incluidos su hogar y su vehículo, están protegidos.
Si es una sociedad de dos o más propietarios, usted es personalmente responsable de las deudas comerciales. Los ingresos en forma de sorteos o salarios pueden vincularse al porcentaje de dinero que haya invertido cada socio. Esto estaría detallado en el acuerdo de asociación. Por ejemplo, si hay 3 socios y uno aporta el 50%, y los otros dos aportan cada uno el 25%, en un sorteo de $10000, un socio obtiene $5000 y cada uno del otro recibe $2500.
Si es una corporación (corporación c), la corporación pagará impuestos como una entidad separada. El propietario y los accionistas pueden recibir dividendos.
Impuestos
Los ingresos generados por una empresa unipersonal, una LLC de un solo miembro o una LLC de varios miembros generalmente se informan en el Anexo C como Ganancia o Pérdida del Negocio. Se le aplicarán impuestos sobre estos ingresos en sus declaraciones de impuestos personales según su categoría impositiva. Si se pregunta cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio, es importante comprender estas implicaciones fiscales.
También pagará impuestos sobre el trabajo por cuenta propia como parte de su factura de impuestos, que es un impuesto para financiar el Seguro Social y Medicare.
Una corporación paga impuestos como su propia entidad. Se le aplicarán impuestos sobre los ingresos por dividendos en un formulario 1040 del IRS.
Patrimonio de los propietarios
El capital de los propietarios es cuánto se ha invertido en la empresa. Puede incluir los fondos iniciales que se utilizaron para comprar bienes raíces y equipos.
En un plan de negocios, los propietarios hacen una proyección de cómo esperan que crezca el negocio. Muchos propietarios tienen un plan que puede incluir devolver un cierto porcentaje de las ganancias al negocio.
Sin embargo, desafíos sin precedentes como la pandemia pueden hacer que esas proyecciones sean poco realistas.
¿Cuánto deberías pagarte a ti mismo? Es fundamental obtener un salario digno de tu propio negocio, ya que tú eres el responsable de su sostenibilidad. Después de todo, ¿quién más garantizará que el negocio prospere? Puede haber ocasiones en las que los dueños de negocios necesiten retirar capital para cubrir gastos personales.
Salario de pequeñas empresas
Un salario puede basarse en los ingresos o puede ser una cantidad fija en un pago garantizado. Esto se puede rastrear fácilmente a través de una cuenta comercial separada. Pagarse a sí mismo puede ser tan simple como transferir dinero de la empresa a la cuenta bancaria personal. Pero hay que tener cuidado porque no quieres serlo. usar una cuenta comercial para uso personal.
Un salario razonable para el propietario de una empresa puede variar según los ingresos generados. Puede calcularse como un porcentaje de los ingresos totales. Además, puede optar por pagar el salario en un horario regular, como quincenal o mensual. Para obtener más información sobre cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio, considere estas opciones.
¿Cuáles son las ventajas de pagarme con un salario?
- Tendrás un pago regular con el que contar.
- Puede optar por recibir un porcentaje de las ganancias, lo que proporcionará un incentivo para mantener el rendimiento empresarial en crecimiento.
- Si participa activamente en la gestión de la empresa y también es su propietario, el IRS le exige que se pague un salario.
¿Cuáles son las desventajas de pagarme con un salario?
- Si tiene un salario estándar independientemente de las ganancias, corre el riesgo de que el negocio se vuelva inestable a medida que crece si las ganancias no son tan grandes como se proyecta.
- Se le aplicarán impuestos como ingreso cuando pague impuestos sobre la renta.
Sorteo del propietario
¿Cuáles son las ventajas de pagarme a mí mismo con un sorteo del propietario?
- El monto del retiro se deduce de las ganancias como un gasto, lo que reducirá el monto total de las ganancias de la empresa (reduciendo impuestos).
- Recibirá la devolución del dinero que invirtió en la empresa.
- Solo recupera lo que se invirtió en la empresa y las ganancias adicionales se pueden reinvertir.
¿Cuáles son las desventajas de pagarme a mí mismo con un sorteo del propietario?
- Sacar dinero utilizando el retiro del propietario reduce el capital comercial.
- Las reglas sobre retiros de LLC varían mucho de un estado a otro. Es posible que necesite asesoramiento fiscal antes de que su configuración provenga de una LLC.
¿Qué errores debo evitar al pagarme a mí mismo como propietario de una pequeña empresa?
- Debe tener una cuenta bancaria comercial separada.
- Para el impuesto sobre la renta personal, debes pagar impuestos estimados trimestralmente.
- Sería mejor si decidiera un método de pago antes de elegir la mejor configuración para una entidad comercial.
- Sería mejor si tuviera un cronograma de pagos basado en lo que exige el Departamento de Trabajo de su estado. Aunque usted se paga a sí mismo, tendrá que cumplir con los estándares que su estado establece para los pagos, ya sea semanal, quincenal o mensual.
- Necesita una cantidad para emergencias que pueda tener a mano para gastos operativos inesperados, según sus estados financieros y cualquier pago garantizado.
- Reserve dinero para pagar y presentar impuestos al final del año.
¿Cuánto debería pagarse como propietario de un negocio?
Para establecer una compensación razonable, muchos dueños de negocios consideran los siguientes factores como base para sus cálculos: gastos básicos, desempeño y ganancias del negocio, plan de crecimiento y necesidades financieras personales.
¿Cuál es la mejor manera de pagarse a sí mismo como propietario de una LLC?
Los propietarios únicos pueden utilizar una fórmula de capital del propietario: la cantidad que invirtió el único propietario, más las ganancias, menos el dinero adeudado y el retiro.
¿Qué tipos de impuestos tendré que pagar por una pequeña empresa?
- Declaración de impuestos personales basada en los beneficios empresariales.
- Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
- impuesto sobre la nómina
- Impuestos comerciales: impuesto federal sobre la renta, impuestos de seguridad social y Medicare, impuesto federal de desempleo.
- Impuesto especial: si fabrica y vende ciertos productos.
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Este artículo, “Cómo pagarse a sí mismo como propietario de un negocio“fue publicado por primera vez en Tendencias de las pequeñas empresas
