MUMBAI: Verificación de solicitudes de reembolso de “alto riesgo” en Impuesto sobre la renta (IT) las declaraciones para el año de evaluación 2024-25 (ejercicio financiero que finaliza el 31 de marzo de 2024) se realizarán sistemáticamente, siguiendo un procedimiento operativo estándar (COMPENSACIÓN). El objetivo es verificar si las solicitudes de reembolso falsas han sido realizadas de manera organizada o por una sola persona clave.
“Si se han presentado varias declaraciones de TI utilizando un correo electrónico común y hay un patrón claro de reclamaciones falsas, como subsidios de alquiler de casas falsos, donaciones falsas que se muestran falsamente como elegibles para la deducción según la sección 80G o gastos inflados, se deben realizar más verificaciones e investigaciones. es necesario”, dijo un funcionario del gobierno.
La dirección de sistemas de TI, una unidad dependiente del Ministerio de Finanzas, ha emitido instrucciones SOP para manejar casos de devolución de impuestos sobre la renta de “alto riesgo”. Estos se han difundido a los agentes evaluadores interesados, a los agentes encargados del TDS y a los funcionarios del ala de investigación.
Por ejemplo, la instrucción relacionada con el SOP enviada a los funcionarios del ala de investigación dice: “En el pasado, se informaron incidentes en los que se habían reclamado reembolsos incorrectos a través de diversos medios, como reclamos incorrectos de créditos TDS, informes insuficientes de ingresos, exageración de deducciones , reclamo de gastos falsos etc. Los casos marcados según ciertas reglas, incluidos grupos sospechosos de declaraciones presentadas mediante un correo electrónico común, se han remitido a los funcionarios nodales de la Unidad Central de Registro para que se tomen medidas adicionales”.
El SOP ordena a los funcionarios involucrados que primero determinen la identidad de la persona clave asociada con el correo electrónico común a través de las bases de datos internas disponibles, como el portal Insight, el portal de presentación electrónica, etc. Si esto falla, se pueden emitir avisos según la sección 131 (1A ) a los contribuyentes correspondientes, solicitándoles información y justificantes para verificar las reclamaciones relacionadas con exenciones, deducciones y gastos.
“El objetivo no es acosar a los contribuyentes”, añadió el funcionario gubernamental. “Si las afirmaciones son genuinas, el asunto se cierra. De lo contrario, se procederá a una mayor investigación de acuerdo con el SOP”.
