Las opiniones expresadas por los colaboradores de Entrepreneur son personales.
Ahora que la fecha límite para presentar la declaración de impuestos, el 15 de abril de 2024, ya pasó, muchos empresarios y propietarios de pequeñas empresas se encuentran lidiando con problemas de impuestos atrasados. Los desafíos recientes han agravado estos problemas, lo que hace que ahora sea un momento crítico para que los líderes empresariales actúen. Demorar aún más la declaración puede exacerbar el estrés financiero y las repercusiones legales.
Datos recientes del IRS destacan la urgencia de que los empresarios aborden sus obligaciones tributarias. El IRS, aprovechando la financiación de la Ley de Reducción de la Inflación, ha aumentado significativamente sus esfuerzos de cumplimiento. Solo en 2023, el IRS lanzó una Nueva iniciativa de cumplimiento Dirigido a personas de altos ingresos que no presentan declaraciones, identificando más de 125.000 casos desde 2017 como parte de un esfuerzo arrasador Para restablecer la equidad en el sistema tributario, el IRS ha mejorado sus actividades de auditoría, en particular sobre personas adineradas y grandes sociedades.
Basándonos en la amplia experiencia en resolución de impuestos de nuestro equipo en Advanced Tax Solutions, aquí presentamos cuatro estrategias esenciales para que los empresarios resuelvan de manera eficaz los impuestos atrasados pendientes y se preparen para una comunicación productiva con el IRS.
Relacionado: Las 10 mejores formas de evitar una auditoría del IRS o del estado
1. Comprender la urgencia y las consecuencias
Ignorar los problemas de impuestos atrasados puede tener consecuencias graves. El IRS puede imponer fuertes sancionesincluida una multa mensual del 5 % por presentación tardía durante los primeros cinco meses, que rápidamente suma hasta el 25 %. Después de eso, hay una multa adicional del 0,5 % mensual, más los intereses sobre los impuestos adeudados, las multas y los intereses acumulados. En casos extremos, el IRS puede presentar una declaración sustituta en su nombre, lo que a menudo no tiene en cuenta las deducciones y genera la mayor obligación tributaria posible.
El aumento del presupuesto de cumplimiento del IRS subraya la urgencia. Aprovechando la nueva financiación del IRA, La Casa Blanca ha presupuestado aumentar el presupuesto anual de cumplimiento del IRS casi cuatro veces durante la próxima década, a $19.5 mil millones, y la agencia ha anunciado numerosos esfuerzos plurianuales en varias áreas clave para aumentar las recaudaciones.
2. Recopilar y organizar registros financieros
Antes de comunicarse con el IRS, asegúrese de que todos los registros financieros estén meticulosamente organizados, incluidos los estados de ingresos, recibos de gastos y declaraciones de impuestos anteriores. Un registro completo y organizado facilitará la comunicación con el IRS y demostrará su compromiso con la resolución del problema.
Utilice herramientas digitales y software de contabilidad como Sage, Oracle y Xero para realizar un seguimiento de sus registros financieros durante todo el año. Estas herramientas pueden ayudar a generar informes detallados que son fáciles de compartir con su profesional de impuestos o el IRS. El mercado de software de contabilidad está creciendo rápidamente, con un valor que ha aumentado de USD 11.071,6 millones en 2018 a una proyección de USD 20.408,0 millones para 2026, lo que refleja una tasa de crecimiento anual del 8,02%, según Perspectivas empresariales de FortuneEsta tendencia muestra cuán vitales se han vuelto estas herramientas para una gestión financiera eficaz.
3. Busque ayuda profesional
Navegar por las regulaciones fiscales puede resultar abrumador, especialmente cuando se trata de asuntos complejos relacionados con impuestos atrasados. Contratar a un Contador público certificado (CPA) o un Especialista Certificado en Resolución de Impuestos (CTRS) pueden ser invaluables. Estos profesionales tienen la experiencia para negociar con el IRS en su nombre, lo que podría reducir su obligación tributaria y sus sanciones. También pueden brindarle una valiosa orientación para organizar sus registros financieros y garantizar que toda la documentación sea precisa y completa, lo que evitará problemas tributarios futuros.
He visto a muchos empresarios reducir significativamente sus cargas fiscales recurriendo a la ayuda profesional. Comprender los matices de la legislación fiscal y contar con alguien que pueda comunicarse eficazmente con el IRS puede marcar la diferencia. Incluso teniendo una maestría en impuestos y 30 años de experiencia, llegan algunas declaraciones a mi oficina en las que tengo que colaborar con otros profesionales o incluso derivarlas a otro profesional que se especialice en la industria de ese cliente en particular. Comprender sus límites es clave para el empoderamiento. Abordar un problema verdaderamente difícil puede requerir ayuda profesional porque cometer un error puede resultar bastante costoso en Sanciones del IRS y el interés.
Dicho esto, a menos que tenga algo inusual o confuso, muchas declaraciones de impuestos se pueden preparar por su cuenta, especialmente con la ayuda de un software de preparación de impuestos. No recomendaría preparar una declaración de impuestos solo con lápiz y papel, incluso si es simple. Lamentablemente, la complejidad del sistema tributario ha empeorado progresivamente con los años y no se vislumbra un final.
4. Comunicarse eficazmente con el IRS
El 2 de mayo de 2024, el IRS publicó una actualización sobre su Plan Estratégico Operativoque describe la implementación de la Ley de Reducción de la Inflación (IRA). Esta actualización detalla el plan del IRS de casi triplicar las tasas de auditoría para las grandes corporaciones con activos superiores a $250 millones, aumentando del 8,8 % en 2019 al 22,6 % para 2026. Además, las auditorías de sociedades grandes y complejas aumentarán del 1 % al 1 %. Con estos cambios en el horizonte, nunca ha sido más importante mantenerse alerta y asegurarse de que sus registros financieros se mantengan meticulosamente para estar completamente preparado para un mayor escrutinio.
Cuando esté listo para acercarse al IRS, La preparación es claveComience por solicitar su transcripción de impuestos para obtener una idea clara de lo que el IRS sabe sobre su situación financiera. Sea honesto y franco en su comunicación. Explique las razones detrás de sus impuestos atrasados, ya sea debido a dificultades económicas, descuido u otros factores. Es más probable que el IRS trabaje con usted si ve un esfuerzo genuino por resolver el problema.
Relacionado: 5 factores desencadenantes de auditorías fiscales para pequeñas empresas y qué hacer si el IRS llama a su puerta
Al tomar estas medidas, los empresarios pueden transformar sus problemas tributarios vencidos en un proceso manejable, allanando el camino para estabilidad financiera y tranquilidad. Recuerde, la clave es actuar ahora y buscar la ayuda adecuada para superar estos desafíos.
