Roy L. Layne, residente de Arizona, se declaró culpable ayer de fraude electrónico y de presentar una solicitud de reembolso falsa ante el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Layne admitió haber obtenido fraudulentamente más de $850,000 del IRS y de la Administración de Pequeñas Empresas de los Estados Unidos (SBA) a través de varios programas de ayuda por el COVID-19.
Según documentos judiciales y declaraciones realizadas en el tribunal, Layne participó en actividades fraudulentas en 2020 y 2021 al presentar solicitudes falsas en nombre de varias empresas ficticias para obtener préstamos del Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP) y el programa de Préstamos por Desastres por Daños Económicos (EIDL). Estos programas federales se establecieron para brindar asistencia financiera a los estadounidenses afectados por el impacto económico de la pandemia de COVID-19.
Layne afirmó falsamente que sus negocios falsos empleaban a docenas de personas y generaban cientos de miles de dólares en ingresos brutos. Para respaldar estas afirmaciones fraudulentas y crear la apariencia de operaciones comerciales legítimas, Layne falsificó formularios de impuestos comerciales y laborales, que presentó al IRS y envió a la SBA. Como resultado, Layne recibió más de $300,000 en préstamos para los cuales no era elegible.
Además de sus solicitudes de préstamos fraudulentas, Layne presentó declaraciones de impuestos falsas ante el IRS en 2022, solicitando reembolsos por casi $7,5 millones. El IRS pagó aproximadamente $550,000 en respuesta a estas solicitudes de reembolso fraudulentas.
La sentencia de Layne está prevista para el 3 de febrero de 2025. Se enfrenta a una pena máxima de 30 años de prisión por cada cargo de fraude electrónico y cinco años por el cargo de reclamación falsa. Además de la prisión, Layne podría enfrentarse a un período de libertad supervisada, restitución y sanciones monetarias. Un juez de un tribunal federal de distrito determinará la sentencia final después de considerar las Directrices de Sentencia de Estados Unidos y otros factores legales.
El anuncio de la declaración de culpabilidad de Layne fue realizado por el Fiscal General Adjunto Interino Stuart M. Goldberg de la División de Impuestos del Departamento de Justicia y el Fiscal Federal Gary M. Restaino para el Distrito de Arizona.
La investigación de las actividades de Layne estuvo a cargo de Investigaciones Criminales del IRS y el FBI. El caso está a cargo del abogado litigante Matthew R. Hoffman, de la División de Impuestos del Departamento de Justicia, y de la fiscal federal adjunta Mary Sue Feldmeier, del Distrito de Arizona.
